隨著全面依法治國(guó)戰(zhàn)略的持續(xù)推進(jìn)，合規(guī)經(jīng)營(yíng)已成為國(guó)有企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的核心要素。近年來(lái)，國(guó)家高度重視國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理，接連出臺(tái)系列政策，為國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)筑牢制度根基。

合規(guī)管理不僅是國(guó)有企業(yè)健全內(nèi)部管理體系的核心要素，也是構(gòu)建現(xiàn)代化治理架構(gòu)的必然要求。國(guó)有企業(yè)作為全面推進(jìn)依法治國(guó)的關(guān)鍵實(shí)踐主體，承載著健全中國(guó)特色現(xiàn)代企業(yè)制度與提升全球治理話語(yǔ)權(quán)的雙重使命。

在構(gòu)建新發(fā)展格局背景下，隨著國(guó)有企業(yè)改革深化提升行動(dòng)的進(jìn)一步推進(jìn)，加強(qiáng)合規(guī)管理體系建設(shè)成為國(guó)有企業(yè)完善治理結(jié)構(gòu)、增強(qiáng)核心功能、提升核心競(jìng)爭(zhēng)力、促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展的制度性保障。瀘州老窖集團(tuán)公司積極探索合規(guī)管理體系建設(shè)的實(shí)踐路徑，助推公司治理能力現(xiàn)代化，為實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展提供實(shí)踐支撐。

一、動(dòng)態(tài)適應(yīng)監(jiān)管要求有挑戰(zhàn)

國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)在近年來(lái)取得顯著成效，但在動(dòng)態(tài)適應(yīng)監(jiān)管要求層面仍面臨挑戰(zhàn)：

一是監(jiān)管協(xié)同困境凸顯。國(guó)資監(jiān)管向立體化、精細(xì)化發(fā)展，垂直監(jiān)管、屬地監(jiān)管與跨境法域的多維約束并存，不同監(jiān)管主體在政策導(dǎo)向、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)及更新頻率上存在差異，易導(dǎo)致政策要求相互矛盾、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，加劇合規(guī)管理難度。

二是企業(yè)內(nèi)部響應(yīng)機(jī)制滯后。多數(shù)企業(yè)尚未建立完善的監(jiān)管政策感應(yīng)與響應(yīng)機(jī)制，缺乏對(duì)政策趨勢(shì)的前瞻性研判，難以主動(dòng)識(shí)別監(jiān)管變化方向。加之企業(yè)內(nèi)部多層審批流程拉長(zhǎng)了從政策解讀到制度修訂的傳導(dǎo)周期，進(jìn)一步加劇了合規(guī)制度迭代滯后于監(jiān)管政策變遷問(wèn)題。

三是集團(tuán)化運(yùn)營(yíng)制度執(zhí)行困難。母子公司合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)不一致，削弱了制度穿透性，容易出現(xiàn)執(zhí)行斷層，影響合規(guī)管理體系的整體效能。而隨著集團(tuán)規(guī)模的擴(kuò)大和業(yè)務(wù)的多元化，合規(guī)管理的復(fù)雜性呈指數(shù)級(jí)增長(zhǎng)，進(jìn)一步加大制度協(xié)同難度。

穩(wěn)健有效的合規(guī)管理體系，須依托系統(tǒng)化的運(yùn)行機(jī)制，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估預(yù)警、合規(guī)審查等體系協(xié)同配合，構(gòu)建貫通所有層級(jí)、業(yè)務(wù)領(lǐng)域及流程環(huán)節(jié)的閉環(huán)治理體系。但在實(shí)際運(yùn)行中，當(dāng)前的國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理體系面臨多維阻梗：

一是業(yè)務(wù)鏈覆蓋不全。隨著數(shù)字化轉(zhuǎn)型、綠色金融、跨境電商等新興業(yè)態(tài)快速發(fā)展，國(guó)有企業(yè)在數(shù)據(jù)安全、碳交易合規(guī)、跨境貿(mào)易準(zhǔn)則等領(lǐng)域暴露出監(jiān)管盲區(qū)，新興業(yè)務(wù)領(lǐng)域合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)的滯后性，使企業(yè)合規(guī)管理難與業(yè)務(wù)發(fā)展同頻共振。

二是管理鏈鏈接不暢。風(fēng)險(xiǎn)防控各環(huán)節(jié)呈現(xiàn)“碎片化”特征，事前預(yù)警依賴人工經(jīng)驗(yàn)判斷，缺乏智能化監(jiān)測(cè)工具；事中處置缺乏標(biāo)準(zhǔn)化流程，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)效率低下；事后整改多聚焦責(zé)任追究，未能從制度層面根除風(fēng)險(xiǎn)隱患。部分企業(yè)審查程序流于形式，制度執(zhí)行“空轉(zhuǎn)”現(xiàn)象突出。

三是責(zé)任鏈傳導(dǎo)失效。部分企業(yè)監(jiān)督考核機(jī)制設(shè)計(jì)粗放，合規(guī)指標(biāo)權(quán)重偏低且缺乏量化標(biāo)準(zhǔn)，難以對(duì)員工行為形成有效約束。合規(guī)績(jī)效評(píng)價(jià)體系的不健全，導(dǎo)致合規(guī)工作與職業(yè)發(fā)展、薪酬激勵(lì)脫節(jié)，進(jìn)一步削弱了全員參與合規(guī)管理的積極性。

合規(guī)管理體系的高效運(yùn)轉(zhuǎn)，依賴于管理層認(rèn)知、員工意識(shí)與人才梯隊(duì)構(gòu)成的內(nèi)部支持體系。但當(dāng)前國(guó)有企業(yè)在合規(guī)管理領(lǐng)域普遍存在內(nèi)部支持薄弱的問(wèn)題，制約合規(guī)管理效能提升：

一是管理層重視程度不夠。受傳統(tǒng)績(jī)效考核體系影響，部分國(guó)有企業(yè)管理層仍秉持“重業(yè)績(jī)輕合規(guī)”的思維定式，合規(guī)部門(mén)在組織架構(gòu)中話語(yǔ)權(quán)薄弱，難以推動(dòng)跨部門(mén)協(xié)同，使得合規(guī)政策在實(shí)際執(zhí)行中缺乏必要的資源支撐與行政推動(dòng)力。

二是人才梯隊(duì)建設(shè)面臨結(jié)構(gòu)性困境。國(guó)有企業(yè)在合規(guī)人才儲(chǔ)備上呈現(xiàn)“量質(zhì)雙缺”局面，專業(yè)人才數(shù)量增速滯后于業(yè)務(wù)擴(kuò)張需求，培訓(xùn)體系與實(shí)務(wù)需求脫節(jié)，激勵(lì)機(jī)制與職業(yè)發(fā)展通道的缺失，加劇了核心人才流失與隊(duì)伍結(jié)構(gòu)失衡。

三是員工合規(guī)意識(shí)欠缺。基層員工普遍將合規(guī)要求等同于機(jī)械性規(guī)章遵守，未能深刻理解其風(fēng)險(xiǎn)防控與價(jià)值創(chuàng)造的雙重屬性，導(dǎo)致合規(guī)管理呈現(xiàn)“表面化”特征，員工對(duì)新興領(lǐng)域合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)的掌握程度不足，進(jìn)一步削弱了合規(guī)管理的預(yù)防功能。

二、多點(diǎn)發(fā)力實(shí)現(xiàn)治理閉環(huán)

瀘州老窖集團(tuán)通過(guò)架構(gòu)創(chuàng)新、機(jī)制聯(lián)動(dòng)、制度迭代多點(diǎn)發(fā)力，形成“戰(zhàn)略層統(tǒng)籌、執(zhí)行層細(xì)化、操作層穿透”的治理閉環(huán)：

一是構(gòu)建分層分類的組織體系。將黨委會(huì)前置研究、合規(guī)委員會(huì)決策咨詢、總裁辦公會(huì)落實(shí)等制度嵌入法人治理結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)黨的領(lǐng)導(dǎo)與市場(chǎng)規(guī)律的有機(jī)結(jié)合。設(shè)立合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，建立覆蓋全集團(tuán)的“1+7+3+20”組織網(wǎng)絡(luò)（1個(gè)合規(guī)風(fēng)控中心、7家子企業(yè)成立合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、3家子企業(yè)設(shè)立首席合規(guī)官、20家子企業(yè)設(shè)立專職機(jī)構(gòu)），形成“總部頂層設(shè)計(jì)、二級(jí)單位精準(zhǔn)落地、基層全面執(zhí)行”的管理模式。

二是搭建權(quán)責(zé)明晰的協(xié)同管理模式。形成職能部門(mén)、合規(guī)管理（牽頭）部門(mén)、紀(jì)檢監(jiān)察及審計(jì)部門(mén)“三道防線”的協(xié)同聯(lián)動(dòng)管理格局。通過(guò)合規(guī)審查節(jié)點(diǎn)前置、審批流程標(biāo)準(zhǔn)化和信息透明化披露，厘清合規(guī)管理與其他管理體系的關(guān)系，明確各部門(mén)在合規(guī)管理環(huán)節(jié)中的職責(zé)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管控的標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、各有側(cè)重、信息共享與措施聯(lián)動(dòng)，構(gòu)建縱向貫通、橫向協(xié)同的管理格局。

三是打造動(dòng)態(tài)升級(jí)的制度體系。整合法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)與內(nèi)部規(guī)章，建立動(dòng)態(tài)更新機(jī)制，使合規(guī)要求隨外部環(huán)境變化及時(shí)調(diào)整。根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》《瀘州市市屬國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，集團(tuán)公司制定了1個(gè)合規(guī)管理辦法，9個(gè)專項(xiàng)指引/指南，梳理合同、工商、商標(biāo)、糾紛案件、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理等合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)防控制度或流程等197項(xiàng)，構(gòu)建了“1+9+N”的“制度管權(quán)、流程管事”的約束體系。

瀘州老窖集團(tuán)在關(guān)鍵環(huán)節(jié)嵌入合規(guī)審查點(diǎn)，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，通過(guò)“前置防控、多維監(jiān)督、系統(tǒng)管控”動(dòng)態(tài)管理模式，形成風(fēng)險(xiǎn)排查、整改、復(fù)盤(pán)的完整閉環(huán)。

集團(tuán)公司將合規(guī)審查作為重大決策、重要制度制定和合同協(xié)議簽訂的前置程序，由合規(guī)風(fēng)控中心進(jìn)行合法合規(guī)性審查。2024年度，公司及下屬各級(jí)子企業(yè)對(duì)316份規(guī)章制度、1003項(xiàng)重要決策實(shí)施了前置合規(guī)審查，并將合規(guī)管理要求內(nèi)嵌植入252項(xiàng)管理流程。前置審查機(jī)制從源頭上確保了重大決策、重要制度和合同協(xié)議的合法合規(guī)，極大地降低了法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。

集團(tuán)公司積極構(gòu)建法務(wù)、財(cái)務(wù)、審計(jì)等聯(lián)合大監(jiān)督機(jī)制，對(duì)20家所屬子企業(yè)開(kāi)展聯(lián)合監(jiān)督專項(xiàng)檢查，及時(shí)識(shí)別、提醒和糾正重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵崗位可能存在的問(wèn)題，并提出整改意見(jiàn)。同時(shí)，紀(jì)檢、審計(jì)等部門(mén)形成監(jiān)督合力，完善問(wèn)責(zé)機(jī)制，明確違規(guī)行為的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和追責(zé)程序，以多層次、全方位的監(jiān)督機(jī)制，填補(bǔ)分散監(jiān)督存在的盲區(qū)，有效整合集團(tuán)公司監(jiān)督力量、共享監(jiān)督資源、提升監(jiān)督合力，進(jìn)一步規(guī)范聯(lián)合監(jiān)督機(jī)制在重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的運(yùn)用，深化監(jiān)督效能，持續(xù)推動(dòng)各項(xiàng)關(guān)鍵決策及工作部署的深入實(shí)施與有效落地，有效防范、化解廉潔風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)的健康穩(wěn)定運(yùn)行提供了堅(jiān)實(shí)保障。

此外，集團(tuán)公司全方位梳理公司風(fēng)險(xiǎn)情況，深入開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)排查工作。2024年，集團(tuán)公司對(duì)下屬9家一級(jí)管理子集團(tuán)/子公司及其下屬的37家子企業(yè)進(jìn)行了全面風(fēng)險(xiǎn)排查，涵蓋法律風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)等多個(gè)領(lǐng)域，并形成全面風(fēng)險(xiǎn)排查報(bào)告。通過(guò)“風(fēng)險(xiǎn)體檢”，直面問(wèn)題，精準(zhǔn)剖析風(fēng)險(xiǎn)根源，切實(shí)提升公司整體風(fēng)險(xiǎn)管控水平與應(yīng)對(duì)能力，筑牢風(fēng)險(xiǎn)防范壁壘。

三、打造數(shù)字全周期保障體系

數(shù)字化支撐是合規(guī)管理體系建設(shè)的重要助力。瀘州老窖集團(tuán)通過(guò)“數(shù)字化賦能、人才梯隊(duì)建設(shè)、文化生態(tài)培育”多輪驅(qū)動(dòng)，形成貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督的全周期保障體系。

為推動(dòng)合規(guī)管理升級(jí)，集團(tuán)公司打造智能管控矩陣，通過(guò)智慧合同管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)全集團(tuán)合同審批流程標(biāo)準(zhǔn)化，從合同審批、簽署狀態(tài)、合同文本備案、合同履行進(jìn)度全流程進(jìn)行集中管理和實(shí)時(shí)檢查，已累計(jì)完成數(shù)萬(wàn)份合同合規(guī)審查。建立合同流程變更在線審核機(jī)制，合同文本修改均觸發(fā)預(yù)設(shè)的多級(jí)合規(guī)審查流程，確保“變更必審”“審核留痕”，杜絕“先簽后審”“線下變更”“合同審批文本與實(shí)際簽訂文本不一致”的操作風(fēng)險(xiǎn)，為各業(yè)務(wù)單元提供實(shí)時(shí)指導(dǎo)。開(kāi)發(fā)案件全周期管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)案件從立案、證據(jù)管理、庭審跟蹤到執(zhí)行反饋的全流程在線化、可視化跟蹤管理，提升案件處理效率。完成投資管理平臺(tái)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目立項(xiàng)、盡調(diào)、投后管理的全鏈條監(jiān)管。推進(jìn)數(shù)字化審計(jì)平臺(tái)建設(shè)，把“三重一大”決策程序嵌入法人治理系統(tǒng)、升級(jí)OA辦公平臺(tái)，結(jié)合企查查等大數(shù)據(jù)工具，構(gòu)建了多維度的合規(guī)決策支持體系。

人才保障是合規(guī)管理體系建設(shè)的重要支撐。集團(tuán)公司建立“引、育、用、留”全鏈條法治人才培養(yǎng)機(jī)制，組建以法律職業(yè)資格持證人員為核心的專業(yè)梯隊(duì)，深化政企掛職、重點(diǎn)企業(yè)派駐鍛煉等實(shí)戰(zhàn)化培養(yǎng)模式，強(qiáng)化人才專業(yè)能力。作為全市首家國(guó)企公司律師試點(diǎn)單位，培養(yǎng)公司律師39名。他們主導(dǎo)合規(guī)管理體系建設(shè)和重大課題研究，研究成果應(yīng)用于集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)踐，為推動(dòng)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)法學(xué)智慧，改變了以往過(guò)度依賴外部顧問(wèn)、內(nèi)部專業(yè)力量嚴(yán)重不足且響應(yīng)滯后的局面，為完善合規(guī)管理體系、賦能業(yè)務(wù)一線提供了堅(jiān)實(shí)的內(nèi)部智力支撐。集團(tuán)公司還創(chuàng)新建立職業(yè)資格與晉升掛鉤的激勵(lì)機(jī)制，設(shè)計(jì)分層分類培訓(xùn)課程體系，全方位開(kāi)展法治宣傳教育培訓(xùn)，有效提升全員法治合規(guī)意識(shí)和能力。

文化保障是合規(guī)管理體系有效運(yùn)行的內(nèi)生動(dòng)力。集團(tuán)公司將合規(guī)意識(shí)融入企業(yè)基因，形成“自上而下”的合規(guī)文化傳導(dǎo)機(jī)制。發(fā)布《合規(guī)手冊(cè)》及合規(guī)管理“三張清單”，明確管理層合規(guī)責(zé)任，將合規(guī)指標(biāo)納入子企業(yè)經(jīng)營(yíng)考核體系。制定年度合規(guī)風(fēng)控考核清單，推動(dòng)各子公司主動(dòng)完善合規(guī)風(fēng)控機(jī)制，形成從決策層到執(zhí)行層的合規(guī)文化共識(shí)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)。